El objetivo de este glosario es facilitar el acceso a las definiciones de los principales términos relacionados a la Prevención del Lavado de activos y el Financiamiento al Terrorismo.
Unidad de Información Financiera (UIF)
Organismo cuya misión es combatir el posible financiamiento del terrorismo y el lavado de dinero proveniente de delitos como el narcotráfico, el contrabando de armas, el abuso sexual de niños, el fraude, etc.
A estos fines, la UIF analiza la información recibida por los distintos sujetos obligados y por denuncias particulares. En caso de corresponder, dichas denuncias son elevadas al Ministerio Público para que se continúe con la investigación.
Personas Expuestas Políticamente (PEPs)
Funcionarios públicos nacionales, provinciales y municipales que desarrollan su actividad en el ámbito del poder ejecutivo, legislativo, judicial, así como también, en las esferas administrativas, académicas y de seguridad. Incluye asimismo, en algunos casos, a los cónyuges o convivientes reconocidos legalmente y familiares en línea ascendiente, descendiente o colateral hasta el primer grado de consanguinidad o de afinidad.
Los sujetos obligados deben identificar a los PEPs y realizar un seguimiento más exhaustivo de la relación.
GAFI (FATF, Grupo de Acción Financiera Internacional)
El Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el blanqueo de capitales (GAFI o FATF por sus siglas en inglés) es un organismo intergubernamental que tuvo origen en el año 1989 por el G7. El mismo, brega por el desarrollo y la promoción de políticas, para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, a nivel internacional.
Operaciones Sensibles
Operaciones tentadas o realizadas en forma aislada o reiterada, sin justificación económica y/o jurídica, que no guardan relación con el perfil económico - financiero del cliente, desviándose de los usos y costumbres en las prácticas de mercado, ya sea por su frecuencia, habitualidad, monto, complejidad, naturaleza y/o características particulares.
Financiamiento al Terrorismo
El terrorismo es un acto de violencia cuyo propósito es, mediante la comisión de delitos, aterrorizar a la población u obligar a un gobierno o a una organización internacional a realizar un acto o abstenerse de hacerlo, siempre que ella reúna las siguientes características: a) tenga un plan de acción destinado a la propagación del odio étnico, religioso o político; b) esté organizada en redes operativas internacionales; c) disponga de armas de guerra, explosivos, agentes químicos o bacteriológicos o cualquier otro.
Los sujetos obligados deben comunicar en los plazos previstos a la UIF, las operaciones realizadas o servicios prestados, o propuestas para realizar operaciones o para prestar servicios, de cualquier valor, cuando involucren a personas físicas o jurídicas incluidas en los listados de terroristas que emite el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas o fondos, bienes u otros activos, que sean de propiedad o controlados (directa o indirectamente) por las personas incluidas en la citada lista.
Oficial de Cumplimiento
Responsable de velar por la observancia e implementación de los procedimientos, políticas, controles y obligaciones establecidos por la UIF.Se debe comunicar a la UIF los datos de la persona que se desempeñará como Oficial de cumplimiento del sujeto obligado.
Prevención de lavado de activos
Políticas implementadas con el fin de prevenir los procesos de esconder o disfrazar la existencia, movimiento, destino o uso ilegal de fondos producto de actividades ilegales para hacerlos aparentar legítimos.
Sinónimos: ALA, ALD, AML, Anti Money Laundering, Antilavado de activos, PLA, PLD, Prevención de actividades ilícitas, Prevención de encubrimiento de actividades de origen delictivo, Prevención de Lavado de dinero.
Reportes Sistemáticos
Informaciones que obligatoriamente deberán remitir los Sujetos Obligados a la UIF en forma mensual, mediante un sistema "on line" conforme a las obligaciones establecidas.
La UIF determina para cada Sujeto Obligado un detalle de las operaciones o informaciones que deben ser reportadas y el plazo de cumplimiento de la presentación de dicha información.
Operaciones sospechosas (Hechos sospechosos)
Operaciones tentadas o realizadas que habiéndose identificado previamente como inusuales, luego del análisis y evaluación realizados por el sujeto obligado, las mismas no guardan relación con las actividades lícitas declaradas por el cliente, ocasionando sospecha de Lavado de Activos o aún tratándose de operaciones relacionadas con actividades lícitas, exista sospecha de que estén vinculadas o que vayan a ser utilizadas para la Financiación del Terrorismo.
Listas de Terroristas
Nómina de personas físicas o jurídicas incluidas en los listados de terroristas que emite el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas u otros organismos internacionales.
Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS)
Operaciones tentadas o realizadas, que habiéndose identificado previamente como inusuales, luego del análisis y evaluación realizados por el sujeto obligado, las mismas no guardan relación con las actividades lícitas declaradas por el cliente, ocasionando sospecha de Lavado de Activos o aun tratándose de operaciones relacionadas con actividades lícitas, exista sospecha de que estén vinculadas o que vayan a ser utilizadas para la Financiación del Terrorismo.
Matriz de riesgo
Elemento fundamental del proceso de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo que cumple con el delicado rol de definir, en base a determinados indicadores especificados previamente, el nivel de riesgo cualitativo de las operaciones sospechosas. Dicho concepto busca captar la severidad (o intensidad) del daño que una operación de lavado de activos o financiamiento al terrorismo es susceptible de producir sobre el bien jurídico tutelado.
GAFILAT
Organización intergubernamental de base regional que agrupa a varios países de América del Sur, Centroamérica y América de Norte. Tiene personalidad jurídica y estatus diplomático en Argentina, donde tiene la sede su Secretaría.
GAFILAT es un grupo regional que pertenece a la red internacional de organismos, dedicándose a la prevención y al combate del lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Adhiere a las 40 Recomendaciones, a las Recomendaciones Especiales del FAFT-GAFI y apoya a sus miembros en la implementación de las mismas en cada país y en la creación de un sistema regional de prevención contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
Notas de Colaboradores
Sujetos Obligados
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