Tarjeta roja a la UIF de Colombia por el Grupo Egmont

Fernando Daniel Di Pasquale | El autor analiza la medida del organismo internacional para la cooperación e intercambio de información de inteligencia, respecto a la suspensión de la UIF de Colombia al Egmont Secure Web (ESW). | 30/09/2024

Cuentas sueldo: el DNU de Milei pone sobre la mesa a las CBU vs CVU y sus implicancias en materia de AML

Fernando Daniel Di Pasquale | En esta nota, el autor analiza el impacto del Decreto 70/2023 sobre las "Bases para la reconstrucción de la economía argentina". | 16/01/2024

El rol de la Unidad de Información Financiera según el Grupo Egmont – Tomemos nota

Fernando Daniel Di Pasquale | En esta columna, el autor analiza los resultados del Reporte Anual del Grupo Egmont y las características con las que debe contar la UIF. | 19/12/2023

GAFI: Argentina, Brasil y Panamá

Fernando Daniel Di Pasquale | Esta columna analiza la situación de Brasil y Panamá, países que han culminado recientemente la cuarta ronda de Evaluación Mutua del GAFI, y que actualmente se encuentra atravesando Argentina con un cambio de gobierno en el camino. | 20/11/2023

Nuevos lineamientos de LA/FT en el sector asegurador

Fernando Daniel Di Pasquale | El autor realiza un análisis de la nueva regulación aplicable al sector asegurador en el marco de la emisión de la Resolución UIF 126/2023 | 26/07/2023

Procedimiento de supervisión basado en riesgos de la Unidad de Información Financiera

Fernando Daniel Di Pasquale | En esta nota se analiza la reciente resolución de la UIF 61/2023 publicada en el Boletín Oficial el 14 de abril. | 18/04/2023

Activos Virtuales: Avances en la regulación regional

Fernando Daniel Di Pasquale | El autor realiza un análisis exhaustivo de la regulación del los activos virtuales a nivel regional y la situación en nuestro país con la reciente emisión de la "A" 7506. | 09/05/2022

Crímenes cibernéticos: una industria millonaria

Fernando Daniel Di Pasquale | El autor analiza el informe sobre Ciberseguridad del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y la Organización de los Estados Americanos (OEA) y explica la importancia de invertir en recursos (humanos y tecnológicos) para mitigar los riesgos cibernéticos. | 11/05/2021

"FinCEN Files" - Episodio II

Fernando Daniel Di Pasquale | Nos encontramos frente a las primeras reacciones de su impacto en los sistemas de prevención internacionales. | 20/10/2020

"FinCEN Files" la nueva serie para los premios Emmy – Episodio I

Fernando Daniel Di Pasquale | ¿Estamos frente a otro "Panamá Paper"? Esa es la pregunta que surge a medida que el International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ) publica más información sobre los "FinCEN Files". | 22/09/2020

Gestionando riesgos en tiempos de aislamiento

Fernando Daniel Di Pasquale | En esta columna, el autor analiza el contexto de pandemia global y el impacto a nivel nacional en el comportamiento económico. Asimismo, resalta cuestiones de relevancia a tener en cuenta para el sistema integral de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo

La AFIP jerarquiza el área en materia de PLA y FT

Fernando Daniel Di Pasquale | En esta columna se analizan las recientes medidas de la AFIP en materia de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo y los desafíos que éstas representan para el organismo. | 02/01/2019

¿Se vienen los "Cyber Ros"?

Fernando Daniel Di Pasquale | En esta columna, se analizan los efectos de la era digital en el mundo delictivo en general y en los delitos financieros en particular y se destaca la necesidad de una adaptación de la regulación en materia de prevención del crimen organizado a los retos que presenta esta nueva era. | 04/09/2018

"Sin dinero para el terror", el desafío mundial

Por Dr. Fernando Di Pasquale | En esta columna se aborda la problemática del financiamiento de terrorismo y la necesidad de combatir ese flagelo. Puntualmente, el autor destaca lo sucedido recientemente en Francia en la conferencia internacional denominada "No money for terror". | 08/05/2018

Definen importantes modificaciones PLA/FT a través del Decreto 27/2018

Por Dr. Fernando Di Pasquale | En esta columna, el autor analiza los cambios introducidos por el Decreto 27/2018 en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento al terrorismo. Las modificaciones buscan, principalmente, simplificar y agilizar los procesos judiciales. Los mismos pueden haber pasado desapercibidos por lo extenso de la norma emitida por el Ejecutivo Nacional, pero son relevantes en la política "antilavado". | 16/01/2018

Ley de Responsabilidad Penal de Personas Jurídicas: un gran avance contra la corrupción

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor analiza los principales puntos de la recientemente aprobada Ley de Responsabilidad Empresaria. La destaca como un gran paso en la lucha anticorrupción y sostiene que su aplicación será un gran desafío. | 14/11/2017

El intercambio de información, tema relevante del próximo Plenario del GAFI

Por Dr. Fernando Di Pasquale | A fines de octubre, Argentina será sede de la reunión Plenaria del GAFI, y allí uno de los ejes fundamentales para la eficiencia del sistema de prevención es la consideración del mecanismo de intercambio de información oportuna en el sector privado y entre el sector público. El autor analiza todas sus implicancias, tendencias mundiales, y cómo se debe llevar adelante para que sea eficiente, siendo una herramienta esencial para combatir los delitos complejos. | 19/9/2017

Carta a los Responsables de PLA y FT

Por Dr. Fernando Di Pasquale | Con un formato original, el autor apela a los oficiales de cumplimiento y responsables de las áreas de prevención de lavado de activos de las entidades financieras señalando los principales aspectos que deberán poner en práctica e incluir como parte de la actualización de sus manuales a raíz de la emisión de la Res. UIF 30/2017 y analizando todos los cambios que, según su opinión, son en pos de un sistema más eficaz | 11/07/2017

Grave aumento del tráfico y consumo de drogas ilícitas

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor analiza los resultados del III Barómetro del Narcotráfico y las Adicciones del Observatorio de la Deuda Social de la Universidad Católica Argentina, las situaciones que pueden haber llevado a los números alarmantes que refleja el mismo y propone medidas para combatir esta situación. | 23/05/2017

Avance tecnológico vs. el desafío regulatorio

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor analiza el desarrollo de la tecnología, la telefonía móvil y su impacto en el sector financiero. Estos nuevos emprendimientos no quedan ajenos a la exposición de riesgos como los de crédito, liquidez, lavado de activos y financiación de terrorismo, fraude y ciberdelitos. Anticipa los desafíos que estos avances representan y detalla las medidas recientemente tomadas en este sentido por el BCRA, destacando la importancia de adaptarse a los tiempos que corren. | 14/03/2017

Uruguay: señales de un cambio de paradigma

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor analiza las implicancias de la recientemente promulgada Ley N° 19.484 sobre Transparencia Fiscal Internacional, en Uruguay. La misma se complementa con las medidas que ha implementado el país vecino para adaptar su legislación local a los estándares globales PLA/FT y sobre transparencia fiscal. Entre otras exigencias, las entidades financieras deberán informar anualmente a la DGI los saldos, promedios y rentas en cuentas bancarias de residentes y no residentes, de personas físicas y jurídicas. Además, establece la obligación de identificar al beneficiario final de las sociedades. | 31/01/2017

Proyecto contra la Corrupción a la altura de los estándares

Por Dr. Fernando Di Pasquale | A propósito del Día Internacional contra la Corrupción, que se conmemora el 9/12 de cada año, el autor destaca los puntos elementales de la campaña implementada en 2016 para esta fecha. Además, analiza los avances de la Argentina en el último tiempo en la lucha anticorrupción, entre los que remarca el proyecto de ley sobre un régimen de responsabilidad penal para personas jurídicas por delitos contra la administración pública y por cohecho transnacional. Finalmente, detalla los puntos clave del Programa de Integridad que se impulsa en el marco de este proyecto. | 13/12/2016

Beneficiario final cada vez más protagonista

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor destaca que la identificación del "Beneficiario Final" ha tomado gran relevancia dentro del universo de las medidas internacionales en materia de PLA/CFT y analiza los enunciados realizados por el GAFI en el último plenario realizado en París así como las medidas tomadas por otros organismos en este sentido. | 01/11/2016

Uruguay: ¿fin del secreto bancario?

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor detalla los pasos que ha dado Uruguay hacia el levantamiento del secreto bancario, resaltando los principales puntos del proyecto actual presentado por el Ejecutivo. Además, analiza las repercusiones que esto podría tener en Argentina. | 04/10/2016

El ROS y la gestión de riesgos en el sinceramiento fiscal

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor analiza Res UIF 92/2016, por medio de la cual se realizaron adecuaciones a determinados conceptos de la normativa de PLA/CFT e incorporó un nuevo mecanismo de ROS en el marco del nuevo Régimen de Sinceramiento Fiscal y hasta que finalice su vigencia, el 31 de marzo/17. | 16/08/2016

Sinceramiento fiscal: La clave es la reglamentación

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor plantea los dilemas que enfrentan los participantes del Régimen de Sinceramiento Fiscal (el exteriorizador y las EF como intermediarios) por temor a verse envueltos en una investigación administrativa o judicial en el futuro y brinda algunas recomendaciones a tener en cuenta en este sentido. | 21/06/2016

Fuga, endeudamiento y blanqueo

Por Dr. Fernando Di Pasquale | A propósito del próximo lanzamiento de un nuevo blanqueo de capitales, el autor analiza la situación de la Argentina en materia de transparencia fiscal y sostiene que es hora de pensar en una adecuada Ley de Blanqueo que contemple pautas objetivas para la confianza de los interesados. | 17/05/2016

Corrupción: necesitamos reconstruir la confianza

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor analiza los datos de Transparencia Internacional y sostiene que un gobierno abierto que permita que el público pueda asignar responsabilidad a los líderes y donde existan órganos de control fuertes son algunos de los factores claves que pueden ayudar a combatir la corrupción. Sostiene que el mayor desafío para los próximos años a nivel mundial es reconstruir la confianza. | 08/03/2016

Transparencia Fiscal: La nueva realidad

Por Fernando Di Pasquale | El autor celebra la implementación de la RG AFIP 3826/2015, analiza sus efectos y señala que, quizás, las nuevas autoridades en Argentina avancen también con el intercambio de información con EE.UU. Señala, en este sentido, la necesidad de avanzar en el cumplimiento de la Ley FACTA. | 05/01/2016

Comunicación "A" 5838: ¿colisiona con las normas de la UIF?

Por Fernando D. Di Pasquale | El autor analiza las implicancias de la Comunicación "A" 5838 y recomienda a la próxima gestión del BCRA un replanteo de la misma. Sostiene que establece umbrales máximos muy altos para determinadas infracciones y que le atribuye al organismo facultades que podrían superponerse con las de la UIF. | 01/12/2015

Día de la Prevención del Lavado de Activos, Seamos Protagonistas!

Por Fernando D. Di Pasquale | A propósito de esta fecha, el autor señala que hoy más que nunca debemos ser conscientes de que el narcotráfico es parte de nuestra realidad y no debemos como sociedad tomar esto como algo natural. E invita a viralizar esta concientización para que este flagelo no condicione la calidad de vida de las próximas generaciones. | 27/10/2015

Menor presión internacional vs. mayores exigencias locales

Por Dr. Fernando D. Di Pasquale | El autor señala el endurecimiento de medidas financieras y advierte sobre la importancia de evitar que se distorsionen las políticas y herramientas para combatir el lavado proveniente de los ilícitos más preocupantes. | 28/09/2015

Mayores restricciones del BCRA para los bancos sancionados por lavado de dinero

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor analiza el endurecimiento de las normas sobre la valoración de antecedentes, establecido a través de la Comunicación "A" 5785 del BCRA. Destaca que estas nuevas medidas generan mayor presión en el sector financiero y, en ese marco, resalta la importancia cada vez mayor que tienen las regulaciones en materia de PLA y FT en este mercado. | 18/08/2015

"De Risking": El GAFI insta mantener el equilibrio

Por Dr. Fernando D. Di Pasquale | El autor aborda una problemática recurrente en materia de lavado: cómo implementar una matriz de riesgo eficiente para la aplicación del enfoque basado en riesgo. Señala que el gran desafío es saber cómo gestionar los resultados que arrojan. Ciertas entidades/países aplican políticas defensivas y extremas, con un tratamiento excluyente a los sectores/clientes "más riesgosos" en materia de lavado de activos, que se denomina "de risking". Avances y desafíos. | 23/06/2015

Los delitos financieros en la era de la virtualidad

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor hace una análisis acerca de los desafíos que plantea la era digital para quienes se dedican a la prevención de los delitos financieros y, en particular, los oficiales de cumplimiento. El futuro de nuestra actividad económica se está convirtiendo cada vez más digital, y ello requiere con urgencia nuevos análisis, evaluaciones e investigaciones sobre lo que el ciberdelito puede traer aparejado en materia de lavado de dinero. | 19/05/2015

Operación sospechosa ya no es una cuenta cerrada

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor hace referencia al cambio de criterio en el tratamiento de la discontinuidad operativa de los clientes en stock implementado por la "A" 5612. Destaca que la modificación parece muy acertada, no sólo porque coincide con los lineamientos de la ley vigente y de la UIF sino porque deja a criterio de la entidad la decisión final a partir de la aplicación de un enfoque basado en riesgos. La importancia del seguimiento reforzado de clientes involucrados en los reportes. | 14/04/2015

FATCA: Prorrogan 90 días el reporte

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor describe las nuevas instrucciones que dio a conocer el IRS para las entidades inscriptas en FATCA y señala que los que optaron por ser participantes deben continuar invirtiendo recursos para poder cumplir. Los próximos meses serán definitorios para las instituciones financieras argentinas. Se traslada el efectivo vencimiento al 30/06/2015. | 17/03/2015

Beneficiario Final: Nuevos estándares internacionales

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor analiza los nuevos estándares diseñados en 2014 tanto por el FinCEN (UIF norteamericana) como la Unión Europea, a los efectos de establecer nuevas normas que deberán aplicar los sujetos obligados para identificar al "Beneficiario Final". Dichas normas no son de carácter definitivo hasta tanto no sean aprobadas por los respectivos ámbitos de cada jurisdicción. Se apunta a una mayor transparencia e información sobre el beneficiario final de las empresas, evitando su utilización para fines ilegales. | 24/02/2015

Nuevo estándar de calidad en los ROS

Por Dr. Fernando Di Pasquale | En el artículo se aborda el nuevo diseño de los Reportes de Operaciones Sospechosas, que estará vigente desde el 1 de febrero de 2015, en el marco de las últimas modificaciones realizadas por la UIF. Se indica que sería importante que aporte valor a la eficiencia del sistema integral de prevención, pero señala que habrá que esperar un tiempo para evaluar la efectividad de las modificaciones. Se estima que el stock de ROS al 31/12/14 superarían los 125.000. | 13/01/2015

Inicio de un 2015 con novedades importantes en materia de lavado para el sistema financiero

Por Dr. Fernando Di Pasquale | El autor analiza la Comunicación "A" 5612, que define procedimientos específicos de debida diligencia para nuevos y viejos clientes y remarca la importancia del cambio, porque define la obligatoriedad de varias cuestiones que hasta ahora eran analizadas y aplicadas por cada entidad en función de sus propias políticas. | 16/12/2014

La importancia del sistema educativo en un plan integral de prevención

Dr. Fernando Di Pasquale | El autor destaca la iniciativa que plantea la necesidad de comenzar a formar a los estudiantes universitarios en materia de prevención y detección del lavado de dinero. Señala que es esencial contar con una fuerte participación del sector educativo a efectos de generar un ambiente de consciencia en nuestra sociedad. | 28/10/2014

El mercado asegurador y la nueva política antifraude

Por Dr. Fernando Di Pasquale | La Superintendencia de Seguros de la Nación emitió una norma que establece que las aseguradoras deberán aprobar "Normas sobre Políticas, Procedimientos y Controles Internos para combatir el fraude". El autor analiza los alcances de la resolución y señala que el desafío que enfrenta el mercado asegurador no es menor para adaptarse la misma. | 23/09/2014

La Geopolítica no sólo se juega en el G20, OCDE, GAFI, etc., también se jugó en Brasil 2014

Por Dr. Fernando Di Pasquale | La "Declaración sobre el Intercambio Automático de Información en Materia Fiscal" fue aprobada por los 34 países miembros de la OCDE. Mediante esta declaración los países se comprometen a poner en práctica una nueva norma mundial única respecto del intercambio automático de información, que los obliga a obtener toda la información financiera de sus instituciones en materia fiscal. Puede interpretarse como la entrada triunfal al nuevo "FATCA global". Argentina y el GAFI, en la era post Mundial. | 22/07/2014

Lavado de dinero: se amplían las potestades a los supervisores primarios

Por Dr. Fernando Di Pasquale | La experiencia de las supervisiones ejercidas en 2012 y 2013, sumado a las recomendaciones del GAFI sobre la aplicación de sanciones a sujetos obligados, deviene la publicación de la Res. 229/2014, por la cual la UIF delega mayores potestades a los "órganos de contralor específicos" pero no cambia sustancialmente el modelo general de supervisión establecido por la Res. UIF 165/2011. Las modificaciones permiten la intervención de los diferentes organismos de regulación primaria en la toma de decisiones a partir de su experiencia y conocimiento específico de cada uno de los sectores. | 10/06/2014

Recomendaciones para quienes se inscriban en FATCA

Por Dr. Fernando Di Pasquale | En una jornada realizada por FIDESnet, Horacio Curien, funcionario de AFIP, dio algunas líneas a seguir para aquellas entidades que deseen inscribirse ante el Sistema de Ingresos Internos (IRS) de Estados Unidos. El trabajo coordinado entre el sector público y el sector privado será clave para que las obligaciones impuestas por la Ley FATCA se puedan cumplir de acuerdo a la legislación local. | 06/05/2014

Carecemos de estadísticas sobre consumo de drogas a nivel nacional

Por Dr. Fernando Di Pasquale | Preocupa cada vez más el crecimiento del narcotráfico en Argentina. Pese a ello, se advierte que el país no cuenta con cifras actualizadas sobre el consumo de drogas y por ende se hace muy difícil abordar esta problemática. Al no poder estimarse cuánto genera la comercialización de drogas ilícitas, se hace casi imposible calcular el lavado de activos proveniente del narcotráfico y dimensionar el negocio de los narcos en el plano local. Algunas de las acciones necesarias para encontrar el rumbo. | 25/03/2014

Paraísos fiscales versus países no cooperantes - Otra perspectiva

Por Dr. Fernando Daniel Di Pasquale | Desde hace décadas el mundo sigue intentando mitigar los riesgos asociados a los llamados "paraísos fiscales". La Argentina trabaja en adaptar su regulación a los parámetros internacionales. Para ello, ya modificó las normas de la AFIP sobre este tema de acuerdo a los nuevos estándares, por lo que quedaría pendiente la actualización de las resoluciones de la UIF. | 4/03/2014

Similitudes entre el "Grupo F" y las listas del GAFI

Fernando Di Pasquale | Esta nota se propone ver el paralelismo entre los 32 equipos que competirán en el Mundial de Brasil con los 33 países que conforman las "Listas Grises y Negra" que publica el GAFI luego de cada reunión plenaria, que son las jurisdicciones con deficiencias estratégicas en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo. | 17/12/2013

La banca argentina frente a la Ley FATCA

Por Fernando Di Pasquale | La Ley de Cumplimiento Impositivo de Cuenta Extranjera aprobada en EE.UU. requiere a las instituciones financieras extranjeras, entre otras obligaciones, detectar activos financieros de residentes americanos no declarados ante su fisco. Si bien no se trata de un proceso compulsivo ni obligatorio, sino optativo, se advierte que su no adhesión puede traer trastornos muy importantes. | 3/12/2013